Skara pastorats resultat 2010

Utdrag ur årsredovisning 2010

Resultat och ställning
Kyrkoavgiften och begravningsavgiften följer budget. Årets resultat visar på ett överskott på drygt 5,8 mkr. Huvuddelen beror på en försäljningsintäkt för Norra Vings prästgård på drygt 2,6 mkr, vinsten ingår i posten övriga verksamhetsintäkter. Begravningsväsendets underskott innebär att samfällighetens resultat ökar med ungefär 700 tkr. I budgeten har pastoratet beräknat en kostnad på ungefär 1 mkr i samband med klosterkyrkans ombyggnad, på grund av att ombyggnaden kommer att färdigställas under innevarande år kommer den kostnaden att belasta 2011 års resultat i stället för 2010.
Utdelningen från prästlönetillgångarna via Skara stifts egendomsförvaltning ökade under 2010 till ca 866 tkr. Sannolikt kommer utdelningen att sänkas framöver på grund av att präst-lönetillgångarna kommer att beskattas. Entré- och guideavgifterna uppgick till 857 (907) tkr, vilket gäller både Klosterkyrkan och vissa av församlingarnas musikkonserter. Försäljningen vid bokborden gav en liten nettovinst på 96 (33) tkr. Pastoratet har erhållit bidrag till verk-samhet från flera fonder och stiftelser.

Kyrkoantikvarisk ersättning har erhållits med 599 tkr för följande objekt:
- konservering av en mässhake i Skärvs kyrka,
- projektering av ny entré för Varnhems klosterkyrka
- konservering av gravhällar vid Sk-Åsaka kyrka
- utredning av Skara domkyrkas torn
- putslagning på gravkapellet på Skaras gamla kyrkogård
Bevarandeplaner för Marums, Skallmeja samt Synnerby kyrkogårdar

Nettokostnaden för drift (inkl uppvärmning) och underhåll av våra kyrkor och andra fastigheter ligger i nivå med budget. Den totala nettokostnaden uppgick till 13,4 mkr. Uppvärmnings-kostnaderna (exkl. begravningsväsendets byggnader) uppgick till 2,55 mkr. Nettokostnaden belastas med reparationskostnader i Kyrkans hus, omläggning av plattor utanför Domkyrkan. Uppvärmningskostnaden ökade på grund av den stränga vintern med 300 tkr, trots att ett antal församlingshem har avyttrats och flertalet kyrkor vinterstängts.

Personalkostnaderna är i nivå med budget, 25,2 (24,4) mkr. Kostnaderna är något högre än tidigare år då kyrkogårdsförvaltningen med egen personal bland annat har lagt om en del kyrkogårdsmurar. Under året har med samtliga anställda genomförts utvecklingssamtal och individuella lönesamtal. I maj åkte all personal på en utflykt till bl.a Hjo folkhögskola och Karls-borgs fästning.


De finansiella tillgångarna har följt den allmänna kursuppgången på börsen. Efter några svåra år har börsen nu återhämtat sig från tidigare nedgångar. Värdet på pastoratets placeringar överstiger nu det bokförda värdet. Pastoratet har placeringar där en stor del av de likvida medlen är placerade i aktier samt i aktie-, obligations- och räntefonder. Tillgångarna är placerade i flera olika tillgångstyper för att sprida riskerna. De finansiella tillgångarna värderas till lägsta anskaffningsvärde alternativt marknadsvärde. Vid värderingen har portföljmetoden använts.

Årets resultat visar ett överskott på 5 872 (1 037) tkr efter att begravningsväsendets under-skott på - 692 (1 501) tkr har beaktats.

Målkapital
Enligt kyrkoordningen skall kyrkofullmäktige besluta om ett målkapital. Målkapitalet är en lägsta nivå för det egna kapitalet. Kyrkofullmäktige har beslutat att Skara pastorats målkapital skall vara 38 mkr. Detta målkapital noterades vid utgången av år 2007.
Det egna kapitalet uppgick vid utgången av 2010 till 46,6 mkr

Väsentliga händelser rörande fastigheterna under räkenskapsåret
Norra Vings prästgård har sålts till en familj såsom privatbostad. Skärvs församlingshem har skänkts till Skärvs hembygdsförening.

Installation av ett nytt värmesystem och tillgänglighetsanpassning av entrén i Varnhems klosterkyrka har påbörjats under året. Arbetet kommer att avslutas under 2011. Klosterkyrkan återinvigs den 25 april 2011.

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Under 2010 beslutades att Öglunda församlingshem skall försäljas. Försäljningen kommer att ske under våren 2011.

De ovan nämnda arbetena i Varnhems klosterkyrka kommer att avslutas under våren 2011. I huvudsak bekostas åtgärderna av kyrkoantikvarisk ersättning.

Projektering för en nybyggnation av både kontorslokaler och maskinhall mm vid Marie kyrkogård pågår.

Projektering för omläggning av plåtbeklädnaden mm på domkyrkans södra torn har påbörjats.


Församlingsverksamheten redovisas i särskild ordning.

Framtida utveckling
Samfällighetens stora fastighetsbestånd har uppmärksammats sedan 2002. Inte utan viss framgång har ett arbete pågått för att avyttra fastigheter som inte har ett rimligt användande i församlingsverksamheten, samtidigt som de i möjligaste mån skulle kunna komma bygden till nytta. För Kyrkonämnden har det stått klart att detta varit en av de avgörande frågorna för att församlingarna ska ha möjligheter att i framtiden driva den verksamhet, som önskas av med-lemmarna. Det har också bedömts viktigt att de församlingshem som behålls ska vara välutrustade, moderna, användarvänliga och välskötta. Därför har de löpande rustats upp.

Verksamheten utmanas av att pastoratet i likhet med riket har tappar ca 1 % av sina medlemmar per år sedan år 2000. Tillsammans med det så kallade dopnettot och det ökande kostnads- och löneläge gör utträdena det nödvändigt med genomtänkta prioriteringar för utgifterna i framtiden. Kyrkonämnden är väl medveten om detta problem och har tillsammans med dom-prostens ledningsgrupp påbörjat en strategisk framtidsstudie. Den ska innehålla åtgärder både på kort och på lång sikt.

Installation av värmepumpar har genomförts för att minska kostnaderna för uppvärmning. Även i kyrkorna kommer det att bli aktuellt med luftvärmepumpar. Pastoratet följer med intresse alla de projekt som pågår i stiftet för att kunna sänka uppvärmningskostnaderna utan att fördenskull försämra kyrkornas inomhusklimat. I ytterligare fastigheter kommer pastoratet att satsa på energibesparande åtgärder. Pastoratet är medlem i ”Det Västsvenska Klimatinitiativet” och Earth Hour. Ett arbete pågår för att höja miljömedvetenheten hos all personal. Fastighetsförvaltningen arbetar kontinuerligt med att begränsa kostnaderna för uppvärmning, underhåll och daglig skötsel.

Våra kyrkobyggnader kräver alltid speciella och dyra insatser såsom kontakter med specialister och konsulter samt kontakt med olika myndigheter. De största utmaningarna ger Skara domkyrka och Varnhems klosterkyrka, som tillsammans kan bedömas som för stora objekt att klara för ett pastorat av vår storlek. Även övriga fastigheter är överlag krävande.

Pastoratet har sedan 2008 fört samtal med Skara stift om att pastoratet ensamt ej kan bära kostnaderna för Varnhems klosterkyrka och klosterområdet. Någon lösning kan här inte skönjas. Västsvenska Turistrådet har inlett ett projekt för utveckling av miljön omkring Varnhems kloster. Representanter för församlingen och pastoratet har varit inbjudna vid redovisningstillfällena och kunnat konstatera att projektet är intressant, och att någon annan än pastoratet måste ta ledningen om det ska komma vidare.

Kyrkogårdsförvaltningen har under året med hjälp av en extern konsult genomfört en lokal-och organisationsutredning. Denna har visat både på stora fördelar och på brister i det nuvarande läget. Utredningen gav förslag för en effektivare och mer kostnadsmedveten organisation med bibehållen service mot allmänheten. Förslaget är diskuterat i en kommitté med bred sammansättning. Ett förankringsarbete har också genomförts bland personalen. I huvudsak har förslagen mottagits positivt och några har redan sjösatts. De förslag som rör lokaler har bearbetas under 2010 för att kunna fungera 2012. Eftersom en del av utredningen berör fastighetsförvaltningen och därmed församlingsverksamheten kommer även församlingarnas ledning att dras in i arbetet.

I det pågående arbetsmiljöarbetet har det visat sig fruktbart att personal och förtroendevalda möts i samtal. På så sätt skapas god arbetsgemenskap och en fördjupning av uppdraget sker - att vi tillsammans är med och formar Jesu Kristi kyrka, i gudstjänst, undervisning, diakoni och mission.

Kollekter
Församlingarnas upptagna kollekter redovisas i flerårsöversikten.

Förvaltade stiftelser
Pastoratet förvaltar ett stort antal stiftelser för församlingarna: 19 (19)stiftelser med ett totalt eget kapital på över 4,2 mkr, varav huvuddelen 2,1 mkr finns i De la Gardieska gravkassan. En stiftelse kommer att upphöra i och med 2010 års utgång.


Förslag till behandling av årets resultat
Enligt de prognoser, som framtagits centralt, kommer åren 2011-2012 att medföra lägre inkomster för församlingsverksamheten och begravningsverksamheten. Ambitionen bör därför vara att lindra denna minskning av intäkter genom att använda det upparbetade överskottet.
Årets resultat visar ett överskott på 5 872 tkr efter att begravningsväsendets underskott har resultatförts. Begravningsväsendet visar ett underskott på 692 tkr, vilket har eliminerats ur samfällighetens resultat och läggs som en skuld gentemot begravningsväsendet.
Resultatet balanseras i ny räkning.

 

Lite gudstjänststatistik enligt inrapporterad församlingsstatistik


Tillbaka till Organisation